保険営業のための「ボードゲームで決算書の見方が分かる」研修開催

• 決算書ってどこに何が書いてあるか正直よくわからない
• 利益が出てるのに保険を払えないってどういうこと？
• 保険を提案するときに決算書のどこを見たらいい？

そんなお悩みはありませんか？
今回、そんなお悩みを解決するためにボードゲームで決算書の見方が分かるようになる「社長BOKIゲーム研修」を開催いたしました。

 

共働き家計専門のFP　塚越菜々子です。
えっ、共働き家計専門じゃないの？と思うかもしれませんが、実は裏の顔がございます（笑）

税理士事務所で10年超、延べ500社を超える決算・確定申告業務に携わってまいりました。
会社の決算書を作り上げるのがお仕事ですから、当然、財務諸表の流れについては熟知しています。
その上で、社長BOKIゲームインストラクターとして「ボードゲームを使って」決算書の成り立ちや見方のポイントを説明するという研修も承っております。

普段は一般のママたちにセミナー・相談を行っていますので、経理・財務というちょっと難しいことを「わかりやすく」伝えることが得意です(^^)

 

営業担当・社員のスキルをよりアップさせ、既存の法人クライアントのお客様の満足度をもっと向上させたい。クライアント様の決算書について共通言語で話せるようにしたい。とのご希望で研修を設計しています。

細かい決算書の見方を学ぶ前に、まずはお金の流れと決算書の大枠を「楽しく」学べるように社長BOKIゲーム研修を取り入れていただきました。

「日々の取引からどうやって決算書が出来上がっていくか」という基本の研修に加え、「決算書のどこを見たら保険につながるか」を理解できるようにアレンジして、３時間の研修を行いました。

会計と仕訳のおさらい

保険のプロとして法人のクライアント様と取引するといっても、本来は会計の専門ではありません。これまでの感覚で理解している部分もあると思います。
日々の実務としては分かっていることも、あえて簿記・会計のルールにのっとっておさらいしました。

決算書の構造は実はシンプル。
実際の決算書類を見てみると細かい種類の科目が並んでいるため混乱しがちですが、大きな５つのグループを押さえて「複式で考える」ことに慣れてしまえば、実はそれほど難しいものではありません。

理屈よりやってみる

社長BOKIゲーム研修のポイントは「ボードゲーム」を使って実際に経営の取引を体験しながら決算書を書いていくということです。

ゲーム自体は小学生でもできるシンプルなものになっています。
簿記や経理・数字が苦手！と思う方でも、楽しくゲームを行うことができます。

ケーキ屋さんの社長になって、ケーキを仕入れ販売し利益を上げていきます。
店舗を増強するか、不測の事態に備えて保険に加入しておくか、はたまたスタッフを増やしてケーキを販売できる上限を上げるか・・・
簡単でいて、じつは奥深い設定に、ご参加いただいた方も

「うわっ、この数字よく考えられてるな～」
「悩むー！」
「いま売ったら赤字だ！パス！」

などと口々におっしゃっていました。

なにより企業研修とは思えないほど、楽しそうな雰囲気で進んでいきます。

決算書は書ければ読める

もちろん、ただ楽しくゲームをやるだけではありません。
経営判断を下しながら取引を行う都度「正規の簿記＝複式簿記」により記帳をし、最終的にはご自身の手で決算書を「書いて」いただきます。

どんな取引の結果が決算書のどこに書かれるのか。それぞれの経営の結果を自分の手で集計して書いていきます。

まずはどのくらい利益が上がったのかを「損益計算書」で確かめます。

• 本業の売上と仕入がうまくいき売上総利益が高かった
• 売上総利益はそうでもなかったが、営業外収益で思わぬ利益が
• チャンスを逃して赤字発生！

「当期純利益」がどんな要因でいくら発生したのかがよくわかりました。

そしその利益が「貸借対照表」と、どのようにつながってくるのか転記して確かめます。

記帳に間違いがあったり、金銭のやり取りに間違いがあると正しく決算書が作成できないことを実感し、経営をしていくためには金銭や記帳などの日々の管理も重要なことが分かってきました。

１期分の決算を行った後は、２期目に突入します。
記帳や計算に慣れてきたところで、１期目の成功や失敗を踏まえて「どんな戦略をとるか」考えながら２期目の経営に貼ります。

１期目と違いスムーズに経営判断が下されました。取引の規模が大きくなり、参加者のみなさんが経営する「ケーキ屋さん」がどんどん大きくなっていきます。

ボードゲームに出てくる「運だめしカード」が出たら、保険加入の有無や資産の状況を慎重に判断しながら「じゃんけん！」真剣に経営しながらも、一番盛り上がるポイントです。さすが保険代理店、保険の加入率は高めとなっております（笑）

２期目が終了すると、１期目と同じように決算書を作成します。
１期目よりずっとスムーズに決算書が作成され、全員が無事に「監査終了！」
結果発表です。

今回は「現金がたくさんある＝利益がたくさんある」わけではないことを確認するため、結果発表では「現金残高」と「当期純利益」を発表していただきました。

実際に並べてみると「利益が多いのに現金は少ない」という結果が起こっていることが自分の目で確認できました。

保険営業がチェックしたい決算書のポイント

最後は保険を提案する場合に知っておきたいポイントを決算書を見て説明しました。

• 決算書に計上された保険料が「1/2資産計上」だったら？
• 借入返済を行ったら決算書はどう変わる？
• 黒字倒産ってどういうこと？
• 決算書のどこをみて保険の金額を提案する？それはなぜ？

自分の手で決算書を書いているため、取引の内容が変わるとどこの数字が変わってくるのかがわかります。

当初のお悩みであった

★決算書ってどこに何が書いてあるか正直よくわからない
★利益が出てるのに保険を払えないってどういうこと？
★保険を提案するときに決算書のどこを見たらいい？

という疑問は、自分で決算書を書いたことで解決することができました。

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