個人事業主＆フリーランスの税金＆社保をお得に、資産を増やすテクニック

税金いっぱい払うのは億劫かと思いますけど、業績が好調なのは喜ばしいですよね（＾＾）

はい、個人事業、フリーランスのままでも色々と方法がありますよ。

そして、ちょうど良いタイミングでご相談いただいたのですが、今回税金をたくさん払うことになったとお話されてますが、今度は６月から国保も増えることになります。

そうなんですよね(^^;)

確定申告の内容で前年の所得に対する税金を納めていただいたと思いますが、住民税と国民健康保険料は確定申告の結果を元に、６月から変わるんですよ。

市町村によって違うんですが、長岡市の場合だとこのようになります。

国保の計算は、主に

①所得割
②均等割
③平等割

この３つから計算されます。

計算の仕組はややこしいんですが、ざっくりお話すると①所得によって変わる所得割、②加入する人数によって掛かる均等割、③１世帯あたりに掛る世帯割があり、これらの合計で決まります。

仮に年間の所得が４００万円の場合、お子さんがお一人の場合だと、年間約50万円、月額約４万円程度だと思ってください。

同感です。個人事業主の方って、そこそこ所得を得ようと思うと社会保険料の負担が結構大きいんですよね・・・。

はい、その方法として本当は法人設立されると良いのかと思いますが、法人設立はちょっとハードルが高いという方には別の方法があります。

簡単に言うと、別の法人で厚生年金と健康保険に加入するという方法があります。

社員になるというわけではないのですが、フリーランス同士の繋がりをつくったり、情報発信を支援する一般社団法人があり、その理事になることで厚生年金と健康保険にも入ることができるんです。

代表的なものだと、「みんなの社保」っていうものがあり、私の知人でも加入されてる方いらっしゃいますよ。

大体そういった団体ですと、毎月３５，０００円～４０，０００円程度ですので、年間で４２万円～５０万円程度が相場ですかね。

会費が高いところは高い代わりに少しだけ報酬が発生するので、実質的な負担としてはあまり大きな差はないというところでしょうかね。

○○さんの現状ですとお一人分の国民年金を年間で２０万円負担し、国保が４０万円程度になりますので、合計で社会保険料は６０万円程度になると考えられるわけですが、仮に年会費が４５万円のところですと年間の保険料は１５万円程度削減できるということです。

今年３７歳になるので、仮に６０歳まであと２３年支払った場合ですと、年間で約１３万円程度、月額で１万円以上増えることになりますね。

６５歳から年間１３万円増えるわけですから、仮に８５歳まで生きれば２６０万円、９５歳まで生きれば３６０万円増えるという計算です。

はい。

ちなみに、会費を支払う先の社団法人がインボイス対応している団体でしたら、会費に掛る消費税分を差し引いてご自分が支払う消費税を計算しますので、年間で大体４万円程度消費税までも安くなるという計算です。

所得が高くて国保料が高いときはメリットが大きいのですが、会費の方が負担になってしまうとかえって負担が増えてしまうことがあるのと、iDeCoの掛金の上限額が今は月額で６８，０００円まで出すことができますが、厚生年金に加入することで上限が２３，０００円に下がってしまうということがあります。

あと、国民年金基金や付加年金に加入できなくなるという点でしょうかね・・・。

いずれにしても支出を減らしながら年金も増やせるためメリットの方がずっと大きいと思いますし、所得の低いときには脱退できる場合もありますし、デメリットと呼べるほどのデメリットではないと思います。

こうやって手元のお金を残しつつ社会保障を手厚くしてから、先ほども登場しましたが個人事業主の方に有利な資産形成の方法をご紹介していきます。

まず検討した方が良い選択肢の一つですね。

iDeCoを簡単にお話しすると、「税金が安くなって、NISAみたいに運用しながら将来のお金を創れる制度」です。

NISAは運用の利益が非課税になる投資制度ですが、iDeCoもそれと同様のメリットを受けることができるんですが、NISAと大きく違うのは掛け金の税金が安くなることです。

厚生年金に加入されていて、他の企業年金が無い場合などは、iDeCoの掛金は毎月５，０００円～２３，０００円の範囲で選ぶことができます。

仮に２３，０００円満額まで掛けた場合ですと、○○さんの場合には今の時期に払うべき所得税は大体２．8万円安くなり、そして６月以降の住民税も年間で同程度安くなります。

つまり、年間5.6万円程度税金が安くなるということです。

NISAはNISAで使っていただけると良いですし、iDeCoと違いいつでも引き出しできるので、iDeCoで税金を安く老後の資金を確保しつつ、NISAで資産形成できると良いですね。

小規模企業共済は個人事業主の退職金制度みたいなものなんですが、iDeCoと同様に毎月の掛け金を所得から引いて税金を計算してくれるんです。

iDeCoは自分で運用商品を選ぶのに対し、小規模企業共済は選ぶことができず、運営している中小機構が運用します。

なので、今から老後のために貯蓄してもあんまり増えないのが難点で、若いうちの資産形成はiDeCoを中心に考えていただいた方が良いかと思いますが、小規模企業共済は途中でお金が必要になった場合には解約、もしくは借り入れができ、そういったお金の流動性があるのも特徴ですね。

毎月７万円、年間84万円まで加入することができて、iDeCoとは違い一定規模以下なら法人経営者さんや厚生年金加入されていても加入できます。

iDeCoは株式投資信託一択で積極運用して、小規模企業共済を安定資産として持っておいてバランスを取ったり、リタイアまであと10年程度くらいの人が老後の資産形成のラストスパートを掛けたい場合なんかには小規模企業共済は向いてますね。

こちらも選択肢の一つとして考えて良いと思いますよ。


その他にも、ふるさと納税で旅行に行ったり、食料品に変えたり、支払うべき税金を返礼品に変えることで賢く節約することができます。

こういった制度は積極的に活用して、賢くお金を残すとよいですね。

あと、税金や社会保険料を軽減するお話をしてきましたが、その他にも生命保険料だったりスマホ代だったり、こういうところの見直しも結構大事なんですよ。

案外必要性が低い保険だったり、スマホ代も格安ＳＩＭで十分用事が足りるのに高い通信費払っていたりすることも多々ありますので・・・。

さっきお話した方法で税金や社会保険料を安くしたり、スマホ代や通信費の見直しで仮に毎月３万円浮いた場合、それを今からiDeCoで65歳まで積立投資した場合の結果を見てみましょう。

そうなんです。

それに加えて、厚生年金まで増やしてもらえるわけですからね。

ふるさと納税まで活用すればお子さんと旅行に行かれた際の費用を本来払うべき税金で旅行に変えてあげることもできますしお得ですよね。