こんにちは、福岡の確定拠出年金相談ねっと
認定FPの末次ゆうじです。
最強の老後資金作り
iDeCo(個人型確定拠出年金)の始め方
Vol.5です。
「確定拠出年金」という国の制度は
実は、企業型と個人型の2種類でしたね。
特に企業型で加入している人は、会社の
規定が大事ということだったよね。
もし会社の規定がわからない方は、
人事総務や企業年金の担当者に聞けば
教えてくれます^^
iDeCoは掛金の加入限度額が異なる!
今日は、昨年の確定拠出年金の法改正で
加入者の範囲が拡大しました。
違うのは、職業や環境などで掛金の限度額
が変わるってことを詳しく見ていきましょう!
もともと2001年10月から加入できる制度で
将来受給年金が少ない国民年金のみの方
や勤務先に企業年金がないサラリーマン
の方など公平性が保たれるように限度額は
決められています。
今まで加入出来なかった、
・公務員
・専業主婦(夫)(第3号被保険者)
・企業年金がある会社員
※企業年金とは、厚生年金基金、
確定給付企業年金(DB)、私学共済など)
も新たに加入できるようになり基本は、
20歳から60歳未満の方すべてが加入対象に
なりました。
ただし加入できないケース3つあります。
(該当する方は少ないかもしれませんが要チェックですよ)
国民年金の保険料納付を免除(一部免除を含む)
されている方(障害基礎年金を受給されている方等は除く)
農業者年金の被保険者の方 www.nounen.go.jp/
ちなみに掛金は、月額20,000円から67,000円までで
社会保険料控除になります。
(イデコは、5,000円~68,000円までなので最低の掛金が違うね。)
勤務先の企業型確定拠出年金に加入されている方
(企業型確定拠出年金規約で個人型同時加入を認めている
場合は除きます)
この③は、企業型と個人型は、両方は加入はでき
ないってことですね。
ただし、会社が認めている場合はOK
ということだね。
ここは、少し複雑なので
詳しくみていきます。
◆勤務先に企業型DCしかないなら、会社(事業主)
の掛金を月額35,000円(年額420,000円)とする
と会社で決めたなら個人型で月20,000円(年額240,000円)
は加入出来ます。
◆両方という方(DB+DCなど)
企業型DCと企業年金(上記※参照)両方ある場合、企業型
DCの会社(事業主)の掛金を月額15,500円(年額186,000円)
とする会社で決めたなら個人型で月12,000円(年額144,000円)
は加入出来ます。
まあここは複雑でレアケースではありますが、改正点としては
重要な部分です。
覚えて欲しい点は、以下の点です。
会社で企業型DCと「〇〇〇〇〇」制度があれば
個人型DC(iDeCo)には加入できません。
もしこの制度があって(いい会社なんだけどね)
会社からの拠出が少ない方だと気の毒な方になりますね。
正解は
従業員拠出(マッチング)制度
でした。
会社の制度が選択制DCでなければ
会社の拠出5,000円なら、自分で拠出できる
マッチング拠出も5,000円までしかできません。
よって、事業主(会社)からの拠出金が少ない
方にとっては、少し身動きができないということに
なるかもしれませんね。
最後に、月額の拠出限度額を整理しますと
・自営業(第1号被保険者)月68,000円
・企業年金がない会社員 月23,000円
・企業年金(※)がある会社員 月12,000円
・専業主婦(夫) 月23,000円
・公務員 月12,000円
◆月額の最低掛金5,000円からで年1回は変更可能です。
少し今回は、難しかったね。
つづく
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