こんにちは、福岡の確定拠出年金相談ねっと
認定ＦＰの末次ゆうじです。
最強の老後資金作り
iDeCo（個人型確定拠出年金）の始め方
Vol.６です。
個人型確定拠出年金（以下イデコ）は、
基本は２０歳から６０歳未満の方すべて
が加入できるけど、加入者ごとに掛金の
限度が変わりますよ。
ということだったね。
まあ、自分の掛金限度額を覚えておけば
大丈夫ですよ！
（他人の掛金限度額を知っていても関係ないしね）
あと、企業型確定拠出年金（以下企業型ＤＣ）
の加入者の方は、いくらが上限でしたっけ？
これは、会社の規定で確認するか担当者に聞く
くことで正確を知ることができたよね。
ちなみに、企業型ＤＣの掛金上限は、
会社に企業年金（厚生年金基金、確定給付型年金）が
ない場合は月額5.5万円（年額66万円）
ある場合は、ない場合の半分で
月額2.75万円（年額33万円）です。
参考に厚生労働省のホームページ
↓
の拠出限度額で確認してみて
ください。
3つの税制優遇！ イデコを始めれば国からの特典がある？
今日は、イデコの制度の核心である
3つの税制優遇ついてわかりやすく
見ていくよ！
ここでは、税制優遇＝特典（ごほうび）と
考えるとイメージしやすいかな？
老後の資産形成手段としては
最強の手段
と言われますが、
これだけの特典がついている手段や商品は
他にないという意味で最強と言われるのでしょう！
ひとつづついくよ。
イデコの口座で老後資金を積み立てすれば
税金を安くします。（全額所得控除）
年金商品など保険商品で積立てたら、
生命保険料控除や年金保険料控除があるので
同じく税金を安くしてくれるんですが、
この安くしてくれる金額が違うんだ。
あと、近くの金融機関に毎月積立てしても
残念ながら、この特典は受けられないんだよ。
運用で利益が出てもここから税金は取らないよ。
いいよ！ もっと殖やしてよ！（運用益非課税）
金融商品によって、預貯金の利子、株式などの
配当金や売却益などは、利子所得、配当所得など
に分けられ、どのようにして税金がかかるかなど
種類によって変わりますが、
預貯金の利子や上場株式等の譲渡益・配当は、
２０．３１５％ （復興特別所得税含む）
がかかるんだよね。
金融広告中央委員会のサイトをご参考ください。
↓
ここの、特典は、ＮＩＳＡ（少額投資非課税制度）と
同じですが、5年間しか受けれないんだよね。
60歳以降、年金や一括で受け取る時にも
できるだ税金は取らないようにするから。
（できれば取らない方向で考えますよ）
受取時は、税金がかからないということでは
ありませんが、かなりお得な特典があると
いうことだね。
年金で受け取る場合
公的年金等掛金控除が使えるのでお得感が
あります。
65歳未満か以上で控除（経費にできる金額）
が変わってくるので注意してくださいね。
www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1600.htm
一時金で受け取る場合
退職所時控除が使えるのでこれまたお得感があります。
www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1420.htm
イデコの場合、加入している期間を勤続年数として
カウントできるので、離転職しても加入者なら
この退職所時控除のカウントできるんです。
このイデコは手厚い税制優遇があるのが
一番の魅力なので、有効に活用していきたいですね^^
今日のお買い物は、ポイント5倍！
毎日、5倍だったら他では買いませんよね
イデコは、毎月5倍みたいな感じかな？
つづく
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末次 ゆうじ
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