「確定拠出年金と夢プラン設計士」の専門家
ファイナンシャルプランナーの末次ゆうじです。
確定拠出型年金（ＤＣ）のメリット
法改正で、今注目の確定拠出型年金（以下ＤＣ）ですが
もともとは２００１年からある制度で新たに新設された制度では
なく、加入できる範囲が拡大され、公務員、専業主婦（夫）と
いわれる第３号被保険者の方や企業年金がある会社員の方など
加入できるようになったことをまず整理しておきましょう。
そこで、メリットの３本柱である
詳しくは、以前のコラムをご参考ください。
（クリックすれば見れます）
➀全額所得控除 （自分の未来のためにお金を貯めると税金を安くしますよ）
➁運用益非課税 （運用益が非課税なので効果的に増やしてくださいね）
③受取時税制優遇 （受け取る時はなるべく税金の負担は軽くしますよ）
※すべて漢字で中国語っぽいのでわかりやすく表現しました。（笑）
があげられます。税制優遇というメリットが３つもある金融商品は
ＤＣが有利ですよ。確かに「老後資産形成」をするうえで使わない
ともったいない制度ではありますが、少し冷静に考えてみてください。
制度であるＤＣと６０歳までお付き合いできますか？
ＤＣのデメリット（注意点）の代表的なものに
『60歳まで引き出しができない』
『年金資産を担保に貸付もできない』
『60歳まで解約できない』
などがあります。
あくまでも老後資金専用だからこのような
デメリットは強制貯金というお金が貯まる仕組みで言えば
逆にメリットであるという見方もできますが、本当にそうでしょうか？
特に考えてほしいのは、
・新規で個人型確定拠出年金（iDeCo=イデコ）をご検討中の方。
・今まで企業型ＤＣをやっていた方が、離転職等で個人型ＤＣ
に変更（個人型ＤＣに移換）を検討中の方。
は、少し冷静になって考えて欲しいのです。
・制税優遇があるから（特に節税という意味が大半を占める）
・老後資金対策には有利だから、
・運用の勉強ができるから
しかし、ＤＣ以外でも方法（商品）はあります。
それこそ、ＮＩＳＡ（ニーサ：小額投資非課税制度）や
今政府で審議中の積立ＮＩＳＡ（詳細未定）や変額保険、
個人年金保険など色々な手段の候補はあります。
個人型ＤＣは60歳まで払い出しできないのに対しＮＩＳＡや
変額保険はいつでも払い出し可能で、いつでも現金化できるのが
一番の違いです。
ですから、ここでＤＣを始める前に６０歳まで掛け金を払い続けるという
決意が必要になります。
今まで企業型ＤＣ（自分で拠出していない人）で加入していた人は
特に今後どうしていくか注意が必要になります。
ご自身のライフプランに合った選択が重要
先日、コンサルしたＨさん（独身３０代後半）との面談の例です。
企業型ＤＣがある会社から、ＤＣがない会社に転職した際、個人型ＤＣに
移換した方がいいかどうか？老後資金は貯めていきたい。
と相談を受けました。
方法としては
➀個人型ＤＣに移換する（指図のみ）
②個人型ＤＣに移換して、毎月拠出する
③脱退一時金を受け取る（詳細はこちらをご参考ください）
の選択がありますが、Ｈさんは節税というメリットよりも６０歳まで
払っていくことが不安（＝続けなければいけない覚悟ができない）
という理由で脱退一時金の要件が満たされたので③を選択されました。
最後は、ＮＩＳＡ口座での運用、投資信託、個人年金保険、変額保険の
中から下記の理由で〇〇を選択されました。
（ポイントは）
・６０歳までにいつでも引き出しができること
・気軽に相談出来ること
・６０歳まで縛られないこと など
ご自身にあっているという判断でチョイスされたのは・・・・
答えは最後に
個人型ＤＣの人気はこれからもっと出てくると思いますが、
節税ありきのＤＣという考えでは逆にクライアントの信頼は
築けないと思います。
確定拠出年金の本質は、老後資金を貯めていく
結果的に節税というメリットが付録的に付いてくるということ
であって、やはり節税にあまり意識のない方にまたは６０歳まで
やめられないという制度の決まりを今はメリットだとあまり
感じない方にとっては他の手段で資産形成した方がストレスなく
スッキリするかと思います。
「答え＝変額保険」でした。
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