【実話】倒産寸前の会社の社長が資産１億円を目指すようになるまで

（電話をもらって駆け付けた）

死にそうな声出して・・・・

どうしたんですか？？

早急に何とかしましょう。

税理士さんから直近の試算表ってもらってますか？

う～ん、９００万円くらいの債務超過、それに半期で既に150万円の赤字ですか・・・

前期やその前はどうですか？

心の声：（たぶん儲からないのは業種のせいじゃないと思うけど・・・）

わかりました、まず現状でなんでそうなってるのか即分析してみます。

その上で再建計画作って、なんとか銀行から貸してもらって運転資金確保する方向で考えてみましょう。

直近の試算表と昨年の決算書を元に損益分岐点を計算してみると、大体600万円の売上があればちょうどプラマイゼロですので、最低でも600万円が必要です。

毎月あと100万円分くらい必要な計算なんですが・・・

どうですか？

そうですね。

決算書から読み取れる数字だとそうなるんですよね・・・。

なるほど。

まず、経営で大事なのって、どの程度の売上だとどのくらいの利益が出るかっていう、予測を立てることなんです。

毎月固定費くらい掛かって、いくら売上たらどの程度の原価と粗利になって、固定費を払うにはいくら粗利が必要なのかって感じで。

そして、目標とする利益になるには売上高はいくら必要か、プラスマイナス０円以上になるには最低いくら必要か、数字を把握しておくことが大事なんです。

そうですね。

事業を始める前と、実際に始めた後では予想していた客単価、経費と大きくブレていることが多いので、実績としてどの程度ブレが出ているかをしっかりチェックして計画を立て直すことが大事ですね。

加えて、毎月売上がいくらだったか、経費がいくらだったか、実績をチェックしてみることも大事です。

同時に、今ある売掛金がいつくらいに回収できるか、そしていつ、いくらくらいの支払いが必要なのかを把握して、ちゃんと手元の現預金がプラスになるようにお金を使ったり、足りなそうならば事前に見通しを立てた上で運転資金の融資を銀行に申し込んでみたりもできるんです。

そういうアドバイスをしてくれる税理士さんもいますけど、基本的な仕事はしっかり経理処理をチェックして税務申告することですから、経営のアドバイス本来の仕事ではないんですよ。

ちなみに、忙しいってことは、ひょっとして仕事断ったりしてますか・・・？

わかりました！

すぐバイトさん雇いましょう！！

納品の仕事とか、１日に３往復とかしてますよね？

それで大体３～４時間掛かってるはずです。

時給１，０００円で雇っても人件費は４，０００円程度です。

その３～４時間で、どの程度仕事こなせるか考えてみてください。

ってことは、バイトさん一人雇って、仮に月２０日稼働としてもバイト代は８万円。

外注さんに任せている分を自社でできれば、仮に１００万円分の仕事を自社でこなせれば今よりも８０万円粗利が残る計算になりますよね？

単純計算で今と売り上げが一緒だとしても差し引き７２万円のプラスということになります。

そうですね。

今後は税理士さんから毎月数字出してもらって、毎月チェックしていきましょう。

毎月いくら売り上げがあれば目標の利益を得られるのか、そして毎月最低いくら売り上げれば利益がプラマイゼロになるのか、しっかり損益分岐点を把握しておきましょう。

あと、損益計算書みた感じですけど。今払ってる保険料を見直すとたぶん毎月５～６万円程度浮きますよ。
（元保険屋さんなので感覚的にわかるヤツ）

売上規模的に必要な保険を考えてみると、たぶん今払いすぎなのかと思います。

そうですね。削るよりも、むしろ借入金や負債の金額に対して保障がちょっと足りないように思うので、むしろ増やした方が良いです。

手元にお金が無いのに貯蓄系の保険で毎月１０万円近く払ってるのはちょっと・・・

１０年後に解約すると９０％くらい返ってくるものなんですが、そもそも赤字の要因の一つになってしまってますし手元のお金が無いのに保険で積立してる場合じゃないんですよ。

今はちゃんと必要な保障額を掛捨ての保険で準備して、しっかり業績を良くして別の方法を使いましょう。

それに、今解約すれば解約返戻金が返ってきますからあまり多くはないですが手元のお金を増やすことができますよ。

そうですね、あとは個人の保険料もちょっと掛け過ぎな気がしますから、個人も一緒に見直ししましょう。

他にも、スマホ代とか、会社の電気代とか、見直ししてみると下がりそうですね。


そんなに大きな金額には見えないかもしれませんが、こうやってできるだけ固定費を下げておくとそんなに売上が無くても利益が残るようになります。

こうやって掛かるコストや支出を見直しして、しっかり預金が残る体質をつくりながら売り上げを伸ばすように動いてみましょう。

調子良さそうで良かったです。

一応今期の予測立ててみたんですけど、社長から聞いた売上の見込みから利益を予想してみたんですが、少なくみて今年の利益は５００万円は超えてくると思いますし、私の予想では１，０００万円超えてくると思います。

ちょっと待った(笑)

今社長が現場で動いてるから利益出せてるわけですけど、社長が働けなくなったらアウトですからね。

半年くらい様子見て、このままの調子でいけそうなら若い社員さん入れましょう。

社長が動けなくなっても仕事が止まらないように。

それから、そろそろT社長の個人の資産も創る準備していきましょう。

海外旅行はクレカを活用すればたぶんすぐ行けるようになるので是非ご家族で行ってきてください。

そうですね。

老後の資金とか、お子さんの教育資金とか、必要なお金についてはしっかり今から資産形成していく必要があります。

ただ、ビジネスにしっかり投資してもらった方が圧倒的に高いリターンが期待できますし、しっかり事業を仕組化していけばそれこそT社長が今みたいに頑張って現場仕事しなくても収入を得られるようになります。

株式投資等は他人のビジネスにお金出すことですから、他人のビジネスにお金出す前に自分のビジネスにしっかりお金出すことが大事です。

NISAも是非使っていただければと思いますが、経営者さんは全額会社の経費で資産形成できる方法がありますよ。

NISAは運用益が非課税になるメリットがありますので、是非活用していただければと思いますが、経営者さんは確定拠出年金を会社で導入することで一人あたり年間６６万円を全額会社の経費で老後の資金を創ることができます。

御社の場合だと奥様も役員になられて、社会保険に入ってるので、お二人で年間最大１３２万円掛けることができますよ。

それに、出張旅費規程を活用したり、社宅などを活用することで税金、社会保険料を抑えながら上手に個人にお金を移すことができます。

あと、クレジットカードのマイルやポイントというのも有効活用すると一つの収入源になりますし、マイルを活用してもっと積極的に研修や視察に行ったり、社員さんのために使ってあげることもできますよ。

それでは、どの程度の資産が創れそうか、シミュレーションしてみましょう。

まず、仮に２０年間後に退職とすると、確定拠出年金に満額加入したら、奥様と二人でどの程度の年金資産になるか計算してみましょう。

何にも運用しなかったらそうなりますね。

でも、仮に年間５％くらいのペースで資産が成長していったら、こうなります。

そうなんです。

年間平均で５％の成長率だった場合ですので、こんなキレイに増えることはありませんし、上がった下がったはしますけど、少なくとも過去の実績としてはこのくらいはある程度安定的に運用しても実現できてますよ。

あと、NISAをご夫婦二人で毎月５万円ずつ活用された場合で試算してみましょう。

出張旅費規程等を使って会社から非課税で出せそうな金額と、スマホ代や保険料を見直しして捻出したお金で、毎月１０万円くらいあるので、夫婦で５万円ずつ積立した場合で計算してみましょう。

確定拠出年金とNISAをご夫婦で活用すると合計約８５００万円ですね。

あとは会社で退職金を準備して、一定の金額までなら全額損金で、税金もお得に渡すことができますよ。

ただ、先ほどもお話ししたように、投資信託で投資するよりも基本的には自分の会社の事業に投資した方が効率が良いので、確定拠出年金で損金でできる分以外はできるだけ事業で使えるように残しておきましょう。

ただ、こういうときに役立つのが生命保険なんですが、生命保険の場合は契約者貸付って言って、解約返戻金の内７割～８割程度を借入することができるんです。

だから、いざ事業資金必要になってもそこから借り入れすれば利息は掛かりますけどお金を引き出せますし、しっかり資産計上されますから純資産が増えていくことになりますし、退職するときに名義変更して個人に移してあげることもできますので便利ですよ。

だから、基本的にはしっかり現預金を残せるように余裕を持って積立してみましょう。

ちなみに、社長が３万円、奥様が２万円ずつ、合計５万円積立するとこのくらいが見込まれます。

そうなんです。

それに、最終的に事業が成長して、より多くの現預金残せれば、もっと会社から支払う退職金を増やしてあげることもできますので、もっと資産を残せると思います。

そして、取り崩すときも運用しながら取り崩すと、このくらいになります。

ただ、今よりも物価水準は上がっていると思いますし、今の５０万円よりも価値は下がっているでしょうけどね、年金と合わせればゆとり持って生活できる程度は期待できるでしょうね。

そうですね。

まず、企業型ＤＣについては、退職金の税制が関わってくるので、全額非課税というわけにはいかないんですよ。

でも、仮に税金と社会保険料合計して、毎月の積立額に３０％の差が出るとして計算してみると、先ず掛金に掛かる税金、社会保険料は年間で３９．６万円の効果がでます。

そして、これを２０年続けた場合には、７９２万円となります。

さらに、それをNISA枠を使わずに運用した場合には、２０％の利益が課税されるので、利益が約１８２４万円だとすると、約３６５万円の税金となります。

合計で約１１６０万円掛かることになります。

仮に一人分を一括で受け取った場合には、２２３２万円となり、加入期間が２０年ですから、所得税と住民税を合計すると大体１８０万円程度です。

それが二人分ですから３６０万円、大体８００万円くらい手元に多く残ることになりますね。

NISAの場合にも利益の１６５８万円が非課税になりますので、約３３２万円が非課税です。

そして、会社からの退職金に関しては、個人で税金と社会保険料取られない代わりに法人の方で利益分課税されてしまうのでちょっと計算が難しいんですけど、社会保険料が掛からない分はお得になるでしょうし、何より資産をしっかり会社に残せることで経営の安定に繋がり、余計な支出を抑えられて強い財務体質が創れ、そうやって事業で増えていったお金を退職金で受け取ることができるので、単に損得だけで語れないもっと大きな価値があると言えますね。

と、そんなお得な話をずっとしてきたんですけど、注意点があります。

まず、運用商品をしっかり選ぶことです。

まず、手数料について１％差が出るとどのくらいの金額の差になるのか、見てみましょう。

仮に毎月２０万円ずつ積立した場合だと・・・

借金の利息と手数料は雪だるま式なんです。

金額が大きく、時間が経てば経つほど大きくなっていっちゃうんですよ。

だから、ほんのわずかな差だと思っても、ちゃんと比較して選ぶことが大事なんですよ。

NISA口座つくるときにも、金融機関の中には手数料の高い商品しかラインナップしていなかったりとかありますから。

高い商品が必ずしも悪いわけじゃないですけど、選択肢の一つとしてあるべきであって、手数料が安い初心者でも始めやすい商品はやっぱり欲しいですよね。

そして、現役のうちから投資を始めてみて、将来大きなお金を受け取るときに失敗しないようにすることが大事です。

こちらのFINMACっていう機関に金融機関と投資家とのトラブル事例が載ってますので、どんなことでトラブルになってるか書いてあるんですが、どれも基本を守らず、自分で理解しないで契約してしまったから起きてしまってることなんですよね。

こういうトラブルって、理解するのが難しい人に対して複雑な金融商品勧めてる金融機関側の問題でもありますけど、そもそもわからないし自分で責任持てないものを契約しちゃう側にも問題があるんですよ。

信頼している人から勧められたらついつい良いものだって思い込んでしまうこともあるでしょうけど、最終的には自己責任ですから。

ちょっと冒険してハイリスクな投資をしても良いけど、失っても良い範囲で、どんな結果になってもちゃんと自分で責任取るって意識を持つ必要があります。

そうでなきゃ契約しちゃダメですし、できるだけ安定的に運用できる方法を選ぶ必要があります。

こうならないためにも、現役の頃から投資に慣れておいて、ちゃんと自分で考えて決断できる力をつけておくことが大事なんですよ。

投資をしないならしないでも良いですけど、そういう人達もいざ退職金受け取ったりでまとまった資産を持つ年齢になると知識が無いまま売り手の言いなりになってしまい、こういことになってるわけですからね・・・。